2025年7月8日第367回大阪会場 TBC研究会・日本FP協会認定継続教育研修
第１部 認知症と疑われる方との取引とその倫理 ～２０２５年版～
第 2 部 少しイレギュラーな相続税の申告の留意点
第１部 最近、認知症といわれる方が増え、成年後見選任申立が激増しています。
しかし、現在の我が国の成年後見制度では遊休地や金融資産の積極的な運用は禁止されておりご本人がお元気であれば、実行されていたかもしれない契約も、締結することがきません。
そして、これらの行為が行えないことで、ご本人、そしてご家族の間ではさまざまな問題が発生しています。そこで今回は、家族信託にもふれながら、認知症と疑われる方との取引において、「FP認定者としての倫理基準に沿ってどう対応すれば良いか？」という部分を中心に考え、最新の情報なども織り込みながら解説してゆきます。
第2部 相続税の申告期限までに、遺産分割協議が調っていない場合には、民法に定める割合に応じて相続財産を取得したものとして相続税を計算して申告及び納税をすることとされています。その後に遺産分割協議が調った場合には、納付税額が過大となった相続人は更正の請求によって相続税の還付を受けることができます。反面、納付税額が少ない相続人は修正申告によって不足する相続税を納付することになります。この場合、更正の請求及び修正申告はすることができると規定していますので、請求及び申告をしないとする選択もあります。
また、相続人の所在が不明であるとか、認知症などによって意思能力がないことなど相続人固有の問題で相続手続がイレギュラーになる事例も増えてきています。
そこで、少しイレギュラーな相続税の申告における留意点などを解説することとします。
しかし、現在の我が国の成年後見制度では遊休地や金融資産の積極的な運用は禁止されておりご本人がお元気であれば、実行されていたかもしれない契約も、締結することがきません。
そして、これらの行為が行えないことで、ご本人、そしてご家族の間ではさまざまな問題が発生しています。そこで今回は、家族信託にもふれながら、認知症と疑われる方との取引において、「FP認定者としての倫理基準に沿ってどう対応すれば良いか？」という部分を中心に考え、最新の情報なども織り込みながら解説してゆきます。
第2部 相続税の申告期限までに、遺産分割協議が調っていない場合には、民法に定める割合に応じて相続財産を取得したものとして相続税を計算して申告及び納税をすることとされています。その後に遺産分割協議が調った場合には、納付税額が過大となった相続人は更正の請求によって相続税の還付を受けることができます。反面、納付税額が少ない相続人は修正申告によって不足する相続税を納付することになります。この場合、更正の請求及び修正申告はすることができると規定していますので、請求及び申告をしないとする選択もあります。
また、相続人の所在が不明であるとか、認知症などによって意思能力がないことなど相続人固有の問題で相続手続がイレギュラーになる事例も増えてきています。
そこで、少しイレギュラーな相続税の申告における留意点などを解説することとします。
大阪会場
- 開催日
- 2025年07月08日（火）
- 開催時間
- 第1部：13:00 ～ 14:50 ・ 第2部：15:10～17:00 ※途中20分間休憩があります。
- 場所
- 大阪市北区芝田2-7-18 LUCID SQUARE UMEDA 506
- 講師
- 第1部 司法書士法人 総合法務 代表社員・司法書士 山本 明宏 第2部 税理士法人ファミリィ 代表社員・税理士 山本 和義
- 参加費用
- 【※どちらか片方のみ受講される方はお申込フォームの備考欄にご記入ください】 TBC研究会(受講証明書の発行はありません)： 1部2部のみ受講1,500円 /1部2部両方受講3,000円 日本FP協会継続教育研修の受講証明書発行 ： 1部2部のみ受講2,000円/1部2部両方受講4,000円 （日本FP協会継続教育研修 科目： 第1部（倫理）2単位 ・ 第2部（相続）2単位）
- 定員
- 70名
- 申込み締切日
- 2025年07月03日
※令和6年９月より下記会場に変更になりました。
大阪市北区芝田2-7-18 LUCID SQUARE UMEDA ５０６（ﾙｰｼｯﾄﾞｽｸｴｱ梅田）
TBC会場地図(PDF)はこちらから / 会場Googleマップはこちらから
●アクセス
地上ルート：JR「大阪」駅 御堂筋北口・阪急「梅田」駅 茶屋町から徒歩5分
地下ルート：大阪メトロ御堂筋線「梅田」駅 5番出口から徒歩3分
（ヨドバシカメラからファーストキッチン（ファストフードチェーン店）側へ横断歩道を渡り
直進JRAウインズ梅田を通り1階ドトールコーヒーの入ったビル）
お申し込み
※お申し込み参加者人数分のお名前・フリガナをご入力ください。
※当日受付にてチケット料金をお支払い下さい。
プライバシーポリシーについて
必ずプライバシーポリシーをお読みになり、ご同意のうえ送信してください。
※キャンセルの場合は広報部研修会担当までお電話にてご連絡下さい。
電話番号：06-6267-0808(平日 9:00〜18:00）
